مالیات‌ها در کانادا چقدر است؟

مقدمه

مالیات یکی از عوامل اساسی در تأمین مالی دولت‌ها است و کانادا هم از این قاعده مستثنی نیست. در این کشور، سیستم مالیاتی به‌طور کلی برای تأمین منابع مالی لازم برای ارائه خدمات عمومی از جمله بهداشت، آموزش، حمل و نقل عمومی و سایر خدمات اجتماعی طراحی شده است. در این بلاگ، به بررسی چگونگی سیستم مالیاتی کانادا، نرخ‌ها و انواع مختلف مالیات‌ها خواهیم پرداخت.

انواع مالیات در کانادا

کانادا یک سیستم مالیاتی پیچیده و چندسطحی دارد که شامل مالیات‌های فدرال، استانی و محلی می‌شود. این مالیات‌ها ممکن است برای افرادی که در استان‌های مختلف زندگی می‌کنند، متفاوت باشند.

۱. مالیات بر درآمد فردی

یکی از مهم‌ترین انواع مالیات در کانادا، مالیات بر درآمد فردی است. افراد موظف هستند درصدی از درآمد خود را به دولت فدرال و استان خود پرداخت کنند. این مالیات به صورت پیشرفته و بر اساس میزان درآمد فرد تعیین می‌شود. به‌طور کلی، هر چه درآمد بالاتر باشد، نرخ مالیات نیز بیشتر خواهد بود.

• مالیات فدرال: مالیات بر درآمد فدرال بر اساس یک سیستم درجه‌ای عمل می‌کند، به این معنا که نرخ مالیات برای افرادی که درآمد بالاتری دارند، بیشتر خواهد بود. برای سال ۲۰۲۴، نرخ‌های مالیات فدرال به شرح زیر است:
  • ۱۵ درصد برای درآمد تا ۵۵,۰۰۰ دلار
  • ۲۰.۵ درصد برای درآمد بین ۵۵,۰۰۰ دلار تا ۱۱۰,۰۰۰ دلار
  • ۲۶ درصد برای درآمد بین ۱۱۰,۰۰۰ دلار تا ۲۲۲,۰۰۰ دلار
  • ۲۹ درصد برای درآمد بین ۲۲۲,۰۰۰ دلار تا ۵۰۰,۰۰۰ دلار
  • ۳۳ درصد برای درآمد بالاتر از ۵۰۰,۰۰۰ دلار
• مالیات استانی: علاوه بر مالیات فدرال، استان‌ها نیز مالیات بر درآمد دارند که نرخ آن‌ها متفاوت است. به عنوان مثال، در استان‌هایی مانند انتاریو و بریتیش کلمبیا، نرخ‌های مالیات استانی می‌تواند از ۵ تا ۱۳ درصد متفاوت باشد.

۲. مالیات بر فروش

یکی دیگر از انواع مالیات در کانادا، مالیات بر فروش است که به آن “مالیات بر مصرف” نیز گفته می‌شود. این مالیات شامل مالیات بر کالاها و خدمات (GST) و مالیات فروش استانی (PST) است.

• مالیات بر فروش فدرال (GST): در سطح فدرال، مالیات بر فروش به نام “مالیات بر کالاها و خدمات” یا GST شناخته می‌شود. نرخ این مالیات ۵ درصد است.
• مالیات فروش استانی (PST): علاوه بر مالیات فدرال، استان‌ها نیز مالیات فروش خود را دارند که نرخ آن بسته به استان متفاوت است. برخی استان‌ها مانند انتاریو، به جای PST، سیستم مالیات HST (مالیات ترکیبی فدرال و استانی) را دارند.

۳. مالیات بر ارث و هدایا

در کانادا، برخلاف برخی کشورها، مالیات بر ارث وجود ندارد. به عبارت دیگر، وراث مجبور نیستند برای دریافت دارایی‌های وراثتی مالیات بپردازند. اما دارایی‌های به جا مانده ممکن است مشمول مالیات بر درآمد یا مالیات‌های دیگر شوند.

۴. مالیات بر املاک و مستغلات

کانادا نیز مانند بسیاری از کشورها، مالیات بر املاک و مستغلات را به‌عنوان منبع دیگری از درآمد دولت‌ها دریافت می‌کند. این مالیات معمولاً بر اساس ارزش بازار املاک و مستغلات در هر سال محاسبه می‌شود.

در استان‌ها و مناطق مختلف، نرخ‌های مالیات بر املاک متفاوت است و می‌تواند تأثیر زیادی بر مالکان املاک داشته باشد.

نحوه محاسبه مالیات‌ها در کانادا

محاسبه میزان مالیات در کانادا به‌طور کلی به عوامل مختلفی بستگی دارد. عواملی مانند سطح درآمد، محل سکونت، وضعیت تأهل، تعداد وابستگان و موارد خاص مالیاتی دیگر، تأثیرگذار هستند.

• مالیات فدرال و استانی: برای محاسبه میزان مالیات فدرال، ابتدا درآمد شما طبق سیستم‌های مالیاتی فدرال تقسیم‌بندی می‌شود. سپس، درصد مالیات اعمال می‌شود و به‌طور مشابه برای مالیات استانی هم عمل می‌شود. میزان دقیق مالیات بستگی به درآمد کلی شما دارد.
• اعتبارات مالیاتی: کانادا برای کمک به کاهش بار مالیاتی برخی از افراد، انواع اعتبارات مالیاتی را ارائه می‌دهد. این اعتبارات به‌طور کلی برای کاهش میزان مالیاتی که باید پرداخت کنید، استفاده می‌شود.

آیا کانادا مالیات بالا دارد؟

در مقایسه با سایر کشورهای توسعه‌یافته، نرخ‌های مالیات در کانادا ممکن است به‌طور نسبی بالا باشد. البته این امر بستگی به استان و درآمد فردی دارد. به‌طور کلی، افرادی که درآمد بالا دارند، مالیات بالاتری پرداخت خواهند کرد. این سیستم مالیاتی به‌طور خاص به افراد با درآمد پایین‌تر کمک می‌کند تا بتوانند خدمات اجتماعی مورد نیاز خود را دریافت کنند.

چرا مالیات در کانادا مهم است؟

مالیات در کانادا نقش بسیار مهمی در تأمین خدمات عمومی دارد. دولت از مالیات‌ها برای تأمین بودجه بهداشت، آموزش، حمل و نقل، زیرساخت‌ها و سایر خدمات اجتماعی استفاده می‌کند. این امر باعث می‌شود که سطح زندگی در کانادا نسبت به بسیاری از کشورهای دیگر بالا باشد. علاوه بر این، سیستم مالیاتی پیشرفته به‌طور کلی باعث کاهش نابرابری‌های اقتصادی و اجتماعی می‌شود.

مالیات در کانادا و تأثیرات آن بر زندگی روزمره

سیستم مالیاتی کانادا نه تنها بر درآمد و فعالیت‌های اقتصادی افراد تأثیر می‌گذارد، بلکه به‌طور مستقیم بر زندگی روزمره شهروندان نیز تأثیرگذار است. در این بخش، به بررسی این تأثیرات خواهیم پرداخت.

۱. تأثیر مالیات بر رفاه اجتماعی

یکی از مزایای اصلی مالیات در کانادا، استفاده از درآمد حاصل از مالیات‌ها برای تأمین خدمات عمومی است. دولت با استفاده از این منابع مالی، خدمات بهداشتی رایگان (در سطح پایه) و آموزش عمومی با کیفیت را فراهم می‌آورد. این به معنای آن است که شهروندان کانادا به‌طور مستقیم از مالیات‌ها بهره‌مند می‌شوند. به‌طور مثال، خدمات بهداشتی که شامل درمان‌های اضطراری، بستری شدن در بیمارستان‌ها، و برخی داروهای ضروری می‌شود، در کانادا برای شهروندان رایگان است یا هزینه کمی دارد.

۲. تأثیر مالیات بر کسب‌وکارها

مالیات‌ها برای کسب‌وکارها در کانادا نیز جزء عوامل تعیین‌کننده هستند. شرکت‌ها موظف هستند مالیات بر درآمد خود را بپردازند که نرخ آن برای کسب‌وکارهای کوچک و بزرگ متفاوت است. به‌طور کلی، دولت کانادا سیاست‌هایی را برای تشویق به راه‌اندازی کسب‌وکارهای جدید از طریق کاهش نرخ مالیات در ابتدا یا برای برخی بخش‌ها دارد. این سیاست‌ها می‌تواند به رشد اقتصادی کشور و ایجاد شغل کمک کند.

۳. تأثیر مالیات بر اقتصاد کشور

مالیات‌ها برای تأمین منابع مالی جهت پیشبرد طرح‌های ملی، منطقه‌ای و شهری در کانادا بسیار حیاتی هستند. درآمدهای حاصل از مالیات‌ها برای پروژه‌های بزرگ مانند ساخت جاده‌ها، پل‌ها، فرودگاه‌ها، و سایر زیرساخت‌ها استفاده می‌شود. همچنین، این درآمدها در مواقع بحران اقتصادی یا زمانی که نیاز به توسعه خدمات اجتماعی است، به‌عنوان منبعی از حمایت برای افراد آسیب‌دیده عمل می‌کنند.

۴. تأثیر مالیات بر خانواده‌ها

مالیات‌ها به‌ویژه برای خانواده‌ها تأثیر زیادی دارند. نرخ مالیات بر درآمد فردی ممکن است متفاوت باشد، اما مالیات‌هایی که خانواده‌ها بر اساس سطح درآمد خود پرداخت می‌کنند، تأثیر مستقیم بر بودجه شخصی آن‌ها خواهد داشت. بسیاری از استان‌ها و دولت فدرال برنامه‌هایی دارند که از طریق آن‌ها می‌توانند کمک‌های مالی به خانواده‌های کم‌درآمد ارائه دهند تا فشار مالی کمتری متحمل شوند. همچنین، بسیاری از استان‌ها برای خانواده‌های با تعداد فرزند بیشتر، اعتبارات مالیاتی ویژه‌ای در نظر می‌گیرند.

چالش‌های مالیاتی در کانادا

با وجود مزایای بسیاری که سیستم مالیاتی کانادا دارد، این سیستم چالش‌هایی را نیز به همراه دارد. برخی از این چالش‌ها عبارتند از:

۱. پیچیدگی سیستم مالیاتی

یکی از بزرگ‌ترین چالش‌های سیستم مالیاتی کانادا پیچیدگی آن است. ترکیب مالیات‌های فدرال، استانی و محلی ممکن است باعث شود که بسیاری از افراد نتوانند به‌خوبی از حقوق خود در برابر مالیات‌ها دفاع کنند یا به‌درستی مالیات‌های خود را محاسبه کنند. همچنین، تغییرات مداوم در قوانین مالیاتی ممکن است برای افرادی که به‌طور مرتب با آن‌ها سر و کار دارند، چالش‌برانگیز باشد.

۲. مالیات‌های بالا برای درآمدهای بالا

در حالی که سیستم مالیاتی کانادا به‌طور کلی عادلانه است، برخی از افراد معتقدند که نرخ‌های بالای مالیات برای درآمدهای بالا، به‌ویژه برای کسانی که در مشاغل پردرآمد فعالیت می‌کنند، می‌تواند به کاهش انگیزه برای سرمایه‌گذاری یا ایجاد شغل‌های جدید منجر شود. این نگرانی‌ها در مورد اثرات منفی بر روی سرمایه‌گذاری‌ها و فعالیت‌های اقتصادی بیشتر مطرح می‌شود.

۳. فشار مالی بر برخی اقشار جامعه

با وجود اعتبارات مالیاتی برای افراد کم‌درآمد، برخی از افراد هنوز از فشار مالی ناشی از مالیات‌ها رنج می‌برند. به‌ویژه کسانی که در مناطق پرهزینه کانادا مانند تورنتو و ونکوور زندگی می‌کنند، ممکن است با مشکلات مالی بیشتری روبرو شوند زیرا هزینه‌های زندگی در این مناطق بالاست و بخشی از درآمد آن‌ها صرف پرداخت مالیات می‌شود.

آینده مالیات در کانادا

آینده سیستم مالیاتی کانادا به‌طور مستقیم به تغییرات اقتصادی و اجتماعی کشور بستگی دارد. دولت کانادا ممکن است در آینده برای پاسخ به چالش‌های اقتصادی و نیازهای اجتماعی، تغییرات جدیدی در سیستم مالیاتی اعمال کند. همچنین، با افزایش توجه به مسائل زیست‌محیطی و فناوری‌های نوین، ممکن است تغییرات مالیاتی در جهت حمایت از کسب‌وکارهای سبز و فناوری‌های نوین صورت گیرد.

برای مثال، ممکن است مالیات‌های جدیدی برای تشویق به استفاده از انرژی‌های تجدیدپذیر، کاهش مصرف منابع طبیعی یا کاهش گازهای گلخانه‌ای معرفی شود. از سوی دیگر، توسعه تجارت الکترونیک و فناوری‌های جدید می‌تواند باعث ایجاد نوع جدیدی از مالیات‌ها شود که بیشتر به‌منظور پوشش هزینه‌های ناشی از این صنایع باشد.

چگونگی کاهش مالیات در کانادا

برای بسیاری از افراد، یکی از سوالات رایج این است که چگونه می‌توانند میزان مالیات خود را کاهش دهند یا از مزایای موجود استفاده کنند. در کانادا، راهکارهایی برای کاهش بار مالیاتی وجود دارد که شامل استفاده از اعتبارهای مالیاتی و طرح‌های پس‌انداز ویژه می‌شود.

۱. استفاده از اعتبارهای مالیاتی (Tax Credits)

اعتبارهای مالیاتی یکی از روش‌های مؤثر برای کاهش مالیات پرداختی در کانادا هستند. این اعتبارها به‌طور مستقیم از مبلغ مالیات کسر می‌شوند و می‌توانند بار مالیاتی افراد را به‌شدت کاهش دهند. برخی از مهم‌ترین اعتبارهای مالیاتی در کانادا عبارتند از:

• اعتبار مالیاتی شخصی پایه (Basic Personal Amount): این اعتبار به‌طور استاندارد برای همه افراد در نظر گرفته می‌شود و به آن‌ها این امکان را می‌دهد که بخش عمده‌ای از درآمد خود را بدون پرداخت مالیات به دولت فدرال اختصاص دهند. برای سال ۲۰۲۴، این مقدار برای هر فرد بالغ ۱۵,۰۰۰ دلار است.
• اعتبار مالیاتی برای هزینه‌های کودک: خانواده‌هایی که دارای فرزند زیر ۱۸ سال هستند، می‌توانند از اعتبار مالیاتی برای کمک به پوشش هزینه‌های مراقبت‌های کودک یا دیگر هزینه‌های مرتبط با فرزند خود بهره‌مند شوند.
• اعتبارهای مالیاتی مربوط به محیط زیست: کانادا همچنین طرح‌هایی برای تشویق به کاهش کربن و استفاده از انرژی‌های تجدیدپذیر دارد. افرادی که در پروژه‌های سبز سرمایه‌گذاری می‌کنند یا از خودروهای برقی استفاده می‌کنند، ممکن است واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی باشند.

۲. استفاده از حساب‌های پس‌انداز ویژه (Tax-Free Savings Accounts – TFSA)

کانادا سیستم‌های پس‌انداز ویژه‌ای دارد که افراد می‌توانند از آن‌ها برای کاهش بار مالیاتی خود بهره‌برداری کنند. یکی از معروف‌ترین این سیستم‌ها، حساب پس‌انداز معاف از مالیات (TFSA) است.

در این حساب، شما می‌توانید هر سال مقدار معینی از پول را به‌صورت معاف از مالیات پس‌انداز کنید. علاوه بر این، سود حاصل از سرمایه‌گذاری در این حساب نیز معاف از مالیات است. به عبارت دیگر، تمام درآمدهای حاصل از سرمایه‌گذاری شما، از جمله سود سهام و سود بانکی، هیچ‌گونه مالیاتی ندارد.

۳. استفاده از حساب بازنشستگی (RRSP)

حساب‌های بازنشستگی معاف از مالیات یا RRSP (Registered Retirement Savings Plans) به‌طور ویژه برای کمک به افراد در برنامه‌ریزی برای دوران بازنشستگی طراحی شده‌اند. این حساب‌ها به شما این امکان را می‌دهند که در طول سال‌ها پس‌انداز کنید و در عین حال از مزایای مالیاتی بهره‌مند شوید.

میزان مبلغی که می‌توانید به‌عنوان پس‌انداز در RRSP واریز کنید، به‌طور مستقیم از درآمد مشمول مالیات شما کسر می‌شود. به این معنا که هر چه بیشتر به این حساب واریز کنید، مالیات کمتری پرداخت خواهید کرد. سودهای به‌دست آمده در این حساب نیز تا زمانی که از حساب برداشت نشود، معاف از مالیات خواهند بود.

۴. استفاده از کسر هزینه‌های شغلی (Tax Deductions)

اگر هزینه‌هایی مرتبط با شغل خود داشته باشید که به‌طور مستقیم به درآمد شما ارتباط دارد، می‌توانید آن‌ها را از درآمد مشمول مالیات خود کسر کنید. این هزینه‌ها می‌توانند شامل مواردی مانند هزینه‌های حمل‌ونقل، مواد و وسایل کاری، آموزش‌ها و دوره‌های حرفه‌ای باشند.

برای مثال، اگر شما به‌عنوان یک فریلنسر یا صاحب کسب‌وکار از فضای کاری در منزل استفاده می‌کنید، می‌توانید هزینه‌های مرتبط با آن فضا را مانند اجاره، برق و اینترنت از درآمد خود کسر کنید.

مالیات بر درآمد شرکت‌ها در کانادا

همچنین سیستم مالیاتی کانادا شامل مالیات بر درآمد شرکت‌ها است که نرخ آن برای کسب‌وکارها و شرکت‌های بزرگ متفاوت است. مالیات بر درآمد شرکت‌ها در کانادا به‌طور کلی کم‌تر از بسیاری از کشورهای دیگر است، به‌ویژه برای کسب‌وکارهای کوچک.

• مالیات فدرال بر شرکت‌ها: نرخ مالیات برای شرکت‌های کوچک (که درآمد زیر ۵۰۰,۰۰۰ دلار دارند) ۹ درصد است. این نرخ برای شرکت‌های بزرگ که درآمد آن‌ها از ۵۰۰,۰۰۰ دلار بالاتر است، ۱۵ درصد می‌باشد.
• مالیات استانی بر شرکت‌ها: علاوه بر مالیات فدرال، استان‌ها نیز برای شرکت‌ها مالیات بر درآمد خود را دارند. این مالیات‌ها بسته به استان متفاوت است و می‌تواند از ۲ تا ۱۶ درصد متغیر باشد.

مالیات پایین‌تر برای کسب‌وکارهای کوچک به‌طور خاص به‌منظور تشویق به سرمایه‌گذاری و ایجاد شغل‌های جدید در کانادا طراحی شده است.

چالش‌های آینده مالیاتی در کانادا

در حالی که سیستم مالیاتی کانادا در حال حاضر به‌طور مؤثری در حال کار است، ممکن است در آینده با چالش‌هایی روبه‌رو شود. یکی از این چالش‌ها، نیاز به بازنگری در میزان مالیات‌های بر درآمد به‌ویژه برای افرادی است که درآمدهای بالاتری دارند. بسیاری از تحلیل‌گران اقتصادی بر این باورند که دولت کانادا ممکن است در آینده نرخ‌های مالیات را برای افرادی با درآمد بالا افزایش دهد تا بتواند هزینه‌های افزایش یافته برای خدمات اجتماعی و زیرساخت‌ها را تأمین کند.

علاوه بر این، افزایش رشد جمعیت و نیاز به ارائه خدمات بهتر به اقشار مختلف جامعه ممکن است به افزایش هزینه‌ها منجر شود. این وضعیت ممکن است باعث شود که دولت کانادا تصمیمات جدیدی در زمینه مالیات‌ها اتخاذ کند.

مالیات در استان‌های مختلف کانادا

در کانادا، علاوه بر مالیات‌های فدرال که به‌طور یکسان در تمام کشور اعمال می‌شوند، استان‌ها و مناطق مختلف نیز مالیات‌های خاص خود را وضع می‌کنند. این مالیات‌های استانی به‌طور مستقیم بر درآمد مشمول مالیات و نحوه توزیع منابع اقتصادی در سطح محلی تأثیرگذار است. در این بخش، به بررسی برخی از مهم‌ترین ویژگی‌های مالیاتی در استان‌های مختلف کانادا می‌پردازیم.

مالیات در انتاریو

استان انتاریو، که پرجمعیت‌ترین استان کانادا است، مالیات‌های بالاتری نسبت به بسیاری از استان‌ها دارد. نرخ مالیات بر درآمد فردی در این استان به شرح زیر است:

• برای درآمدهای زیر ۴۲,۰۰۰ دلار: ۵.05%
• برای درآمدهای ۴۲,۰۰۰ دلار تا ۸۴,۰۰۰ دلار: ۹.15%
• برای درآمدهای بالاتر از ۱۵۰,۰۰۰ دلار: ۱۳.16%

علاوه بر این، انتاریو مالیات فروش بر کالاها و خدمات (HST) به میزان ۱۳ درصد دارد که ترکیبی از مالیات فدرال (۵ درصد) و مالیات استانی (۸ درصد) است.

مالیات در کبک

کبک از دیگر استان‌های کانادا است که سیستم مالیاتی خاص خود را دارد و در بسیاری از موارد با سیستم فدرال و سایر استان‌ها تفاوت‌هایی دارد. مالیات بر درآمد شخصی در کبک معمولاً بالاتر از سایر استان‌ها است. برخی از ویژگی‌های مالیاتی در کبک عبارتند از:

• مالیات بر درآمد شخصی: نرخ مالیات بر درآمد در این استان از ۱۵ درصد برای درآمدهای زیر ۴۴,۰۰۰ دلار شروع می‌شود و برای درآمدهای بیش از ۱۰۵,۰۰۰ دلار به ۲۵.75 درصد می‌رسد.
• مالیات فروش: کبک مالیات فروش خود را به نام QST (Quebec Sales Tax) دارد که ۹.975 درصد است و به‌طور جداگانه از مالیات فدرال (۵ درصد) اعمال می‌شود.

همچنین، کبک یکی از استان‌هایی است که سیاست‌های مالیاتی ویژه‌ای برای افرادی که درآمدهای پایین‌تری دارند، اعمال می‌کند. این استان همچنین حمایت‌های ویژه‌ای از خانواده‌ها و کودکان در قالب اعتبارهای مالیاتی ارائه می‌دهد.

مالیات در بریتیش کلمبیا

استان بریتیش کلمبیا نیز مانند سایر استان‌ها مالیات‌های استانی خود را دارد که معمولاً از نرخ‌های مالیات فدرال پایین‌تر است. از ویژگی‌های مالیاتی این استان می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:

• مالیات بر درآمد شخصی: این مالیات از ۵.06 درصد برای درآمدهای کمتر از ۴۳,000 دلار شروع می‌شود و برای درآمدهای بیش از ۱۵۰,۰۰۰ دلار به ۱۴.7 درصد افزایش می‌یابد.
• مالیات فروش: بریتیش کلمبیا به‌طور معمول مالیات فروش خود را به نام PST (Provincial Sales Tax) در سطح ۷ درصد وضع می‌کند، که جدا از مالیات فدرال (GST) است.

مالیات در آلبرتا

یکی از ویژگی‌های جالب استان آلبرتا این است که این استان هیچ مالیات فروش استانی (PST) ندارد. به همین دلیل، نرخ مالیات برای کالاها و خدمات در این استان پایین‌تر از بسیاری از استان‌های دیگر است. همچنین مالیات بر درآمد در آلبرتا به‌طور کلی از دیگر استان‌ها پایین‌تر است.

• مالیات بر درآمد شخصی: نرخ مالیات در آلبرتا برای درآمدهای بالاتر از ۱۳,۰۰۰ دلار ۱۰ درصد است و به‌طور کلی نرخ آن در مقایسه با سایر استان‌ها کمتر است.

مالیات در نوا اسکوشیا و دیگر استان‌ها

در سایر استان‌ها مانند نوا اسکوشیا، نیوفاندلند و لابرادور و مانیتوبا، نرخ‌های مالیات به‌طور کلی میانگین هستند. این استان‌ها معمولاً مالیات‌های فروش بیشتری دارند که به‌طور متوسط ۱۵ درصد است و نرخ‌های مالیات بر درآمد شخصی در این مناطق معمولاً از ۵ درصد شروع می‌شود و به‌طور تدریجی به ۱۵ درصد یا بیشتر می‌رسد.

مالیات بر املاک و دارایی‌ها در کانادا

مالیات بر املاک یکی دیگر از بخش‌های مهم سیستم مالیاتی کانادا است که به‌ویژه برای مالکان املاک و مستغلات اهمیت دارد. این مالیات بر اساس ارزش ملک در بازار تعیین می‌شود و توسط شهرداری‌ها دریافت می‌شود.

• مالیات بر املاک: نرخ این مالیات بسته به شهرداری‌ها و استان‌ها متفاوت است، اما به‌طور کلی، این نرخ در حدود ۰.5 درصد تا ۲ درصد از ارزش املاک در سال است.
• مالیات بر فروش املاک: هنگامی که ملک یا خانه‌ای خرید و فروش می‌شود، در بسیاری از استان‌ها مالیات بر نقل و انتقال املاک (Land Transfer Tax) دریافت می‌شود که می‌تواند به‌طور قابل‌توجهی هزینه‌های معامله را افزایش دهد.

نتیجه‌گیری کلی

مالیات یکی از ارکان اساسی هر سیستم اقتصادی است و کانادا نیز از این قاعده مستثنی نیست. سیستم مالیاتی کانادا به‌طور گسترده‌ای به‌منظور تأمین منابع مالی برای خدمات عمومی، زیرساخت‌ها و برنامه‌های رفاه اجتماعی طراحی شده است. با این حال، برای کاهش بار مالیاتی، کانادایی‌ها می‌توانند از اعتبارهای مالیاتی، حساب‌های پس‌انداز ویژه، کسر هزینه‌های شغلی و سایر مزایا استفاده کنند.

نکته مهم دیگر این است که مالیات‌ها در استان‌های مختلف کانادا متفاوت است و هر استان ویژگی‌ها و نرخ‌های مالیاتی خاص خود را دارد که می‌تواند تأثیر زیادی بر تصمیمات مالی و اقتصادی افراد داشته باشد. در نهایت، آگاهی از قوانین مالیاتی، استفاده از طرح‌های پس‌انداز و اعتبارهای مالیاتی، و مشاوره با متخصصان مالی می‌تواند به افراد کمک کند تا مدیریت مالی بهتری داشته باشند و مالیات‌های خود را به حداقل برسانند.